正在起步中的银行风险管理

“所谓银行就是基于风险处理能力而盈利的组织”。从本质上讲，银行的经营目的就是在可控的风险内获得最大的利润，这里所说的风险并不是越小越好。面对日益多元与波动的全球金融市场，现代银行必须学习在更为复杂的风险环境中生存。从国外金融业的实践来看，现代商业银行管理风险的普遍原则是：不消极回避风险，而是积极地度量风险、管理风险，并通过合理地承受风险来获取与风险相匹配的风险回报。

现代银行面临的主要风险可以归纳为政策及法规风险、信用风险、操作风险和市场风险等等。其中可用信息化手段量化的风险是信用风险、操作风险和市场风险。简单地说风险管理就是对银行业务中的风险进行确认、量化、报告、预警的一个过程；用信息技术语言来说，风险管理就是用一个科学的方法建立风险管理的模型，对数据进行整理、加工、展现、挖掘的一个详细数据处理过程。

巴塞尔银行监管委员会于1988年公布的资本协议，曾被认为是国际银行业风险管理的“神圣条约。”然而在过去十几年中，银行防范风险的能力，监管部门的监管方法和金融市场的运作方式发生了巨大的变化。该协议对发达国家已越来越不适用。1996年巴塞尔委员会提出了粗线条的新资本协议草案， 2001年1月公布了详细的新协议草案，各国商业银行和监管当局对新协议草案提出许多的意见和建议，经过一年半时间研究，终于在2002年7月10日就许多重要问题达成一致意见，委员会计划于2003年第四季度确定新资本协议以便各国于2006年底实施新协议。在2003年至2006年间，银行和监管当局将根据新协议的各项标准，建立和调整各项体系和程序。新协议一旦问世，国际金融市场的参与者及有关国际金融组织会把新协议视为新的银行监管国际标准。从这个意义上说，发展中国家必须认真研究新协议的影响。另一方面，借鉴国际上先进的金融经验加强金融监管是我国金融业面临的一个重大问题，在目前形势下，我国需要切实更新监管理念强化资本监管。

国外商业银行在风险管理机制方面已经形成了一整套完善的系统，其中包括风险识别系统、风险报险系统、风险决策系统、风险避险系统、全程监控系统等。2005年银监会发布《商业银行市场风险管理指引》，要求商业银行加强市场风险管理，确保在合理的市场风险水平之上安全、稳健经营。加强风险管理已经是我国商业银行所面临的当务之急。工商银行已经通过《中国工商银行内部评级法工程整体规划项目》的报告，对工行未来8年公司治理机制和全面风险管理改革进行了整体规划，并逐年设计了实施路线图。建设银行也在全行实施了“风险管理平台工程”项目。招商银行、中信实业银行、兴业银行、北京银行则纷纷引进风险管理服务和软件系统，更多的银行也在建设风险管理信息系统。

作为全国第五大商业银行的交通银行早从去年7月开始，就采用中创软件公司的信贷管理系统进行试点。今年上半年交通银行将完成全国86家分支行的上线运行推广工作。交行信贷管理系统是一个大集中模式下的综合性信贷业务管理系统，系统覆盖全行信贷业务数据，一体化处理信贷业务检查、控制、审批、统计、分析、决策、预警；系统以风险控制为核心，优化审、贷、放三级制约机制下的授信全程业务管理流程。

此外，工行、中行、农行、华夏银行、光大银行等中国十几家银行的风险管理部门从3月1日起已开始试用Algorithmic系统。根据中央汇金控股有限公司总经理谢平介绍，建设银行目前采用公司Algorithmic公司AIR系统网络程序，所有贷款都要首先经过系统软件筛选，如果某个条件卡住了，贷款程序就不能继续下去了。

中国银行日前还表示，2004年底，中国银行风险管理部完成了“千里眼经济情报预警”信息系统的建设。该系统以集成外部负面信息为主要特点，利用先进的网络技术和专家的风险因素判断，对风险预警信息的采集、分析与整理流程进行了提升。并将将建立和完善巡视制度，由总行向一级分行和海外机构派出巡视组。

自新巴塞尔协议后，“风险管理”引起了全球银行业的大讨论。特别是，近期我国银监会也发布了《商业银行资本充足率管理办法》。但是，尽管一些大型银行已经制定了风险管理实施规划，但具体的实施步骤一般还没有排上日程；而一些风险管理的首尝螃蟹者在实施中也遭遇到数据、应用起点以及管理文化等三重门的障碍。

复旦金仕达金融事业部银行产品部总监王习平认为，“当前国内银行用户中形成完整风险管理体系的不多”。风险系统建设是个循序渐进的过程，各大银行可以根据自身特色，从主到次选择各类风险进行规划实施。信用风险是目前我国银行面临的最大风险，新巴塞尔协议采用标准法和内部评级法来评价信用风险。我国银行管理信用风险的能力还比较弱，仍存在使用“一逾两呆”的贷款分类法，由于缺乏外部评级机构，评价信用风险的标准法也难以实施，而构建内部评级法是我国银行当务之急，完善信用模型、建立自己的评价体系，这也是国际通行的做法。市场风险将是我国银行今后面临的主要风险，市场风险的衡量和控制，在国际银行界有着一套比较成熟的方法，依托于现代金融工程理论的风险价值法ValueAtRisk （VaR）、风险调整的资本收益率Risk Adjusted Rettlrnon Capital（RaRoc）被广泛运用。

易观国际研究总监杨青峰指出：“目前银行的信息化平台已经成为银行核心竞争力的命脉，银行的信息化水平与银行的经营实力和品牌影响力成正比。然而，在下一轮将要热起的中小银行信息化竞赛中，银行高管层在决策时可资参考的行业性定量数据分析却非常少。而作为银行各级信息主管，所重点关注的如何协调 IT建设和IT规划？不同的产权模式及管理架构下应该采取何种IT规划方案？日益走热的金融体制改革背后到底有哪些原因？我们该做些什么？这些问题都等待着一个系统化的关注和解读。”

随着我国WTO时间表的推进，在金融全球化，市场的波动性增强的趋势下、银行业面临的风险环境瞬息万变，加强信用风险管理已经是我国国有商业银行业所面临的当务之急，相信未来会有越来越多的银行也会破除种种重门，开始启动风险管理系统。