CFA L1考試職業準則重要思維架構 上市公司, restricted, firewall, watch

dandman

1。獨立客觀
禮物的處理(分成來自上市公司的，以及客戶的，處理方式不同)
部門的切割以及獨立(firewall, restricted list, watch list)

2。對客戶忠誠
委託書的行使，三大原則
軟錢的行使，五大原則
公平交易(3B，真平等vs假平等)
客戶合適度檢驗(3C)
客戶VS親屬的判定

3。對雇主忠誠
公司智財權的嚴守不外帶
兼差的問題
離職前的準備
離職後與原客戶的的接觸

4。利益衝突揭露
補強獨立性及忠誠的不足
揭露的方式及態樣
揭露的諸面向:  外面帳戶、持有分析之個股、部門間的生意、在外兼職、額外好處

5。其它揭露
介紹費的揭露(6C)、投資過程的揭露及改變的揭露(5B1)

6。不實陳述及行為
言過其實(1C)
績效誤導(3D)
欺騙未來新東家(1D，反應在CV上)
倉促報告(5A)

7. 內線消息及操控市場
內線消息的傳統理論、misappropriation理論，以及CFA協會對重要公司研究報告的準用，馬賽克理論

8。工作嚴謹
慎選外部投資顧問(external adviser的選角四準則，今年熱門考點，教科書翻一下，背一下)
區分意見及事實(5B2)
上位者的責任(4C)
資料的保存(5C)
客戶資料的保密(3E，有例外，會出一題)

9。正確使用CFA標章以維護考試公平機密
考過三關如何陳述才對(7B)、那些話可以說，那些話不能說、之前是持狀人，現在不是，如何陳述才對)
如何評論考試的結果及感受才對(7A)

本文只花十分鐘完成(rush report, 5A，未做詳細的審究，如有不足或偏誤，敬請見諒(6A)，祝兩岸考生2013年CFA考試表現勝過全球績效(和GIPS無關)!