摸底券商投行保荐工作底稿制度建设情况 保荐人, 证监会, 工作, 公司

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“公司投行部这几天忙得很。”上海某券商的一名保荐人告诉记者，证监会发行部将于近日前往该公司开展调研，其主要内容是各证券公司投行保荐工作底稿制度的建立和执行情况，以及存在的问题和改进措施。
该人士说，“鉴于本次调研的重要性，公司的保荐人和项目主办人都高度重视，并就本人负责和参与项目的工作底稿进行全面检查、整理和补充。”
据悉，保荐工作底稿是考评保荐人和主办人工作是否履行尽职核查职责的重要依据。在日前证监会修订的《证券发行上市保荐制度暂行办法》中也明确规定，为完整反映项目进行的整个过程，要求保荐机构建立健全的工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿。
但长期以来，保荐人“只签字不干活”、工作底稿不齐备、有重大遗漏，工作底稿质量粗糙、与披露的内容不符、与事实情况不符甚至造假等问题相当突出。很多保荐机构虽然制定了《保荐人尽职调查工作准则》等落实工作底稿制度的规章要求，但很多保荐人都流于形式，都以工作繁忙为由没有认真完成。
某券商分管投行部的副总裁指出，保荐工作底稿制度的不完善或者流于形式是保荐人“只签字不干活”的重要体现。监管层此次调研有助于杜绝上述不良现象，规范保荐人履行保荐职责。
据某券商投行部总经理介绍，此次证监会发行部的检查范围主要包括目前报会在审的保荐项目、2008年以来过会的保荐项目、2008年以来发行的保荐项目和目前正处于持续督导期的督导项目。据其介绍，证监会对于保荐项目工作底稿的要求非常明确：对于已经发行完毕的项目，工作底稿必须存放于专门的档案室；对于尚未发行完毕的项目，项目组可根据工作需要，存放于专门的档案室或者是存放于项目执行现场，存放于项目执行现场的，必须有切实可行的安全保管措施；对于督导工作底稿还应包括如下内容：发行人规范运作制度的建立与执行情况，发行人董事会、股东大会、监事会的召开情况，发行人的信息披露情况，发行人关联交易、对外担保、资金占用情况，发行人募集资金运用情况，发行人其他重大事项，保荐机构持续督导期的工作记录等。
据了解，证监会的检查内容将非常具体、非常细致。申银万国证券研究员蒋健蓉指出，证监会发行部开展此次调研检查非常及时，有利于通过检查全面清理一下当前保荐人的实施情况，对全行业进行摸底；有利于在全行业内全面强制执行工作底稿制度，强化保荐机构内控机制，坚决杜绝“签字机器”等现象。