安永(Ernst & Young)16日发布的最新报告显示，欧洲和美国的主要企业共有高达1万亿美元的现金无谓地“套牢”在营运资本上。

这项报告突出表明，在由金融及经济危机引发的现金争夺战中，越来越多的企业未能改善其营运资本。

当前的经济衰退中令许多企业注重“现金为王”的策略。通过削减库存、更改供应商或客户的支付条款来管理营运资本，已成为重中之重。

但随着去年年底境况有所好转的企业数量下降，各企业仍不断错失机遇。

安永运营资本管理部门合伙人塞奇(David Sage)表示：“尽管企业更加关注现金，但调查结果显示，许多企业仍有大量机会，从营运资本中进一步释放流动性。1万亿美元相当于这些企业销售额的6%。”

欧美两地接受调查的2000家公司中，仅43%称去年第四季度的营运资本状况出现改善，而以全年考量，该比例在美国和欧洲分别是63%和50%。

去年第四季度的现金流量周期也趋于恶化。现金流量周期衡量的是企业向供应商进行支付后，在收到客户付款之前，需要自身财务支持的时间长短。去年第四季度，美国与欧洲的该数据分别下降7%和3%，尽管全年数据有所改善。

安永合伙人佩恩(Steve Payne)指出，货币币值和大宗商品价格的波动以及经济的深度衰退，都是导致恶化的因素。他表示：“公司在计划和执行如何应对一个更富挑战性环境时，应该更多关注营运资本管理”。