资产重组问题 为, 子公司, 定向, 如何

sgupta0827

现有A公司,控(参)股5家子公司分别是b,c,d,e ,f.
A 公司为定向募集公司,存在内部职工股问题.主营业务为1和2. (1和2为产业递延关系).既1可以制造出2.
b公司为A的控股子公司,主营业务为1.
c公司为A的控股子公司,主营业务为0,(0为制造1的原材料.)
d公司为A的控股子公司,主营业务为3,(3由1制造,同2产品并列)


现:目标为打造b公司上市,问:那些业务涉及到同业竞争,如何解决同业竞争和关联交易问题.,在解决同业竞争和关联交易的同时应该注意到那些问题(如税收,国有股权, A 公司的内部职工股问题),寻求高手出方案!谢谢/;

strikethree

但是如果2和3不拿进去，那发行人和控股母公司的关联交易将会非常的大/如何解决？？？

sameeragarwal

b 可以选择不必把2，3拿进去。理由：（1）A也应有独立运营能力及主营产品，这是由于A还有自己的问题需要解决，最好是能够独立经营和盈利；（2）3只是与2并列的产品，既然2不并入，3当然也不需要；（3）关于不并入2，3的解释应该不难，比如在未来准备一揽子解决，包括重组转让等。

defour44

现在证监会提倡鼓励整体上市,如果不把2和3拿进去,是不是不好解释啊??

firat

b与A关于1是有同业问题
b与A，c，d有关联关系（互为上下游客户的话）

将1业务整个置入b中，其他的关联交易，公允定价，如实披露吧